Цифрові економічні докази у кримінальному провадженні: правові та експертні підходи крізь призму стандартів ЄС

Анотація

Статтю присвячено дослідженню цифрових економічних доказів у кримінальному провадженні в умовах цифровізації фінансової злочинності, поширення криптоактивів і зростання значення блокчейн-записів, on-chain та off-chain даних, log-файлів і результатів алгоритмічного аналізу. Обґрунтовано, що розвиток нових форм економічної злочинності, зокрема пов’язаних з обходом санкцій, фінансуванням терористичної діяльності та використанням децентралізованих фінансових платформ, актуалізує потребу в належному правовому та експертному осмисленні цифрових економічних доказів.

Основну увагу зосереджено на з’ясуванні правової природи цифрових економічних доказів, особливостей їх ідентифікації, аналізу, верифікації та процесуальної інтерпретації у кримінальному провадженні. Доведено, що ефективне дослідження таких доказів вимагає міждисциплінарного підходу, який поєднує економічний аналіз, цифрову криміналістику, блокчейн-аналітику, фінансовий моніторинг та інструменти штучного інтелекту і машинного навчання.

З урахуванням актуальних викликів, пов’язаних із використанням криптоактивів для обходу санкцій, фінансування терористичної діяльності та інших форм економічної злочинності, обґрунтовано необхідність переосмислення методологічних і організаційних засад експертної діяльності. Основну увагу зосереджено на аналізі регуляторного досвіду Європейського Союзу, зокрема в межах реалізації стратегічних рамок AMLA, DORA та MiCA.

Сформульовано висновки щодо доцільності імплементації в українську практику окремих положень європейських підходів, що сприятимуть підвищенню достовірності, професійності та міжнародного визнання судово-економічної експертизи у справах з цифровим компонентом.